Reporting 2021

Erläuterungen zur Gruppen­kapital­fluss­rechnung

37. Erläuterungen zur Gruppen­kapital­fluss­rechnung

Die Gruppenkapitalflussrechnung ist entsprechend den Regelungen des IAS 7 aufgestellt und gliedert sich nach Zahlungsströmen aus der laufenden Geschäfts-, Investitions- und Finanzierungstätigkeit. Durch die Offenlegung der Zahlungsströme sollen Herkunft und Verwendung der flüssigen Mittel verdeutlicht werden.

Der Finanzmittelfonds ist definiert als Differenz aus liquiden Mitteln und kurzfristigen Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten. Die liquiden Mittel setzen sich zusammen aus Barmitteln, täglich fälligen Sichteinlagen sowie kurzfristigen, äußerst liquiden Finanzmitteln, die jederzeit in Zahlungsmittel umgewandelt werden können und nur unwesentlichen Wertschwankungen unterliegen.

Die Veränderung der Zahlungsmittel aufgrund von Umrechnungseinflüssen wird entsprechend IAS 7.28 separat dargestellt.

TEUR 31.12.2021 31.12.2020
Zusammensetzung des Finanzmittelfonds
    
Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente lt. Bilanz
 33.010 13.357
Kurzfristige Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
(vgl. Erl. Nr. 24)
 -21.570 -77.298
Gesamt 11.440 -63.941

Die folgende Übersicht stellt die Veränderungen der im Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit enthaltenen Verbindlichkeiten und der dazugehörigen finanziellen Vermögenswerte dar.

TEUR 31.12.2020 Cashflow nicht zahlungswirksame Veränderungen 31.12.2021
      Zugang IFRS 16 Aufzinsung Währungs-­
differenzen 		Sonstiges  
Langfristige Darlehen 167.436 -9.049 0 0 0 0 158.387
Leasingverbindlichkeiten 536.420 -73.025 62.956 0 628 0 526.979
Sonstige Finanzkredite 50.057 13.659 0 0 0 0 63.716
Darlehen von Beteiligungsunternehmen 25.600 0 0 0 0 0 25.600
Verbindlichkeiten aus Finanzierungstätigkeit 779.513 -68.415 62.956 0 628 0 774.683
TEUR 31.12.2019 Cashflow nicht zahlungswirksame Veränderungen 31.12.2020
      Zugang IFRS 16 Aufzinsung Währungs-­
differenzen 		Sonstiges  
Langfristige Darlehen 104.711 62.787 0 0 -62 0 167.436
Leasingverbindlichkeiten 556.491 -71.891 46.481 6.603 -439 -825 536.420
Sonstige Finanzkredite 23.399 26.658 0 0 0 0 50.057
Darlehen von Beteiligungsunternehmen 40.867 -15.267 0 0 0 0 25.600
Verbindlichkeiten aus Finanzierungstätigkeit 725.468 2.287 46.481 6.603 -501 -825 779.513
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